Der Film stammt aus dem Jahr 2004. Die Geschichte spielt in Spanien in den 60er, 70er und 80er Jahren. Sie folgt zwei Jugendfreunden, Ignacio und Enrique, die sich als Kinder in einer katholischen Internatsschule kennenlernen und dort eine schwierige, von Missbrauch geprägte Zeit durchleben. Jahre später treffen sie als Erwachsene wieder aufeinander. Enrique ist mittlerweile Filmregisseur und Ignacio wurde Schauspieler, der ihm nun ein Drehbuch anbietet. Doch bald verschwimmen die Grenzen zwischen Realität, Erinnerung und Fiktion. Hinter der Geschichte verbergen sich Geheimnisse über Identität, sexuelle Orientierung, Missbrauch und Rache.